Organizar o financeiro é importante. Transformá-lo em informação para decidir é o próximo passo.
Toda empresa possui uma área financeira. Mesmo quando ela não está formalmente estruturada.
Alguém emite cobranças, acompanha recebimentos, paga fornecedores, controla bancos, organiza documentos e tenta prever quanto dinheiro estará disponível nos próximos dias.
O problema é que, conforme a empresa cresce, aumenta também a complexidade dessas atividades.
Mais clientes. Mais fornecedores. Mais contas. Mais movimentações bancárias. Mais decisões.
E aquilo que antes poderia ser controlado pelo próprio empresário ou por uma pessoa de confiança começa a exigir processos, tecnologia, controles e acompanhamento.
É nesse cenário que surgem duas soluções cada vez mais utilizadas pelas empresas: BPO Financeiro e CFO as a Service.
Embora estejam relacionadas à gestão financeira, elas resolvem problemas diferentes. Entender essa diferença é fundamental.
BPO Financeiro: organizar e executar a rotina
BPO significa Business Process Outsourcing.
Na prática, significa terceirizar determinados processos da empresa para uma estrutura especializada.
No BPO Financeiro, atividades da rotina financeira passam a ser executadas de maneira organizada e recorrente.
Dependendo da necessidade e da estrutura de cada empresa, podem fazer parte dessa atuação atividades como contas a pagar, contas a receber, emissão e acompanhamento de cobranças, conciliação bancária, organização do fluxo de caixa, controle de vencimentos, acompanhamento da inadimplência, organização de documentos financeiros, preparação de informações para a contabilidade e relatórios periódicos da movimentação financeira.
Mais do que simplesmente “pagar contas”, um BPO bem estruturado deve contribuir para criar rotina, organização, confiabilidade e previsibilidade.
O empresário deixa de depender de controles improvisados e passa a ter um processo financeiro definido.
Quando uma empresa pode precisar de BPO Financeiro?
Alguns sinais aparecem com frequência.
O empresário ainda acompanha pessoalmente pagamentos e recebimentos. As informações estão espalhadas entre planilhas, extratos, mensagens e sistemas. A conciliação bancária não é realizada regularmente. Não existe segurança sobre os valores que entrarão e sairão nas próximas semanas.
O contador precisa solicitar documentos constantemente. Informações financeiras dependem excessivamente de uma única pessoa. Ou simplesmente a empresa cresceu e percebeu que sua estrutura financeira não acompanhou esse crescimento.
Nesses casos, antes de discutir estratégias sofisticadas, talvez seja necessário organizar a base.
Porque existe uma regra simples: informação gerencial de qualidade dificilmente nasce de uma operação financeira desorganizada.
Mas organizar não é suficiente
Imagine agora outra situação.
A empresa possui contas a pagar organizadas. Sabe quem precisa receber. Realiza conciliações. Possui fluxo de caixa. Os registros estão sendo feitos corretamente.
Ainda assim, o empresário começa a fazer perguntas diferentes:
“Minha empresa realmente está gerando caixa?” “Qual produto ou serviço oferece melhor resultado?” “Minha margem está adequada?” “Posso contratar?” “Tenho capacidade financeira para investir?” “Quanto podemos crescer sem comprometer o caixa?” “Vale a pena financiar ou utilizar capital próprio?” “Qual deveria ser nossa meta para o próximo ano?”
Nesse momento, o desafio deixou de ser predominantemente operacional. Passou a ser gerencial e estratégico.
É aí que entra o CFO as a Service.
CFO as a Service: transformar números em decisões
CFO é a sigla para Chief Financial Officer, o executivo responsável pela gestão financeira estratégica de uma organização.
Grandes empresas normalmente possuem esse profissional dentro de sua estrutura.
Para muitas pequenas e médias empresas, entretanto, manter um executivo financeiro experiente em tempo integral pode não fazer sentido econômico.
O CFO as a Service permite trazer essa competência para a empresa de forma externa e dimensionada à sua necessidade.
Seu papel não é assumir a rotina de pagamentos. É utilizar informações financeiras para apoiar decisões.
Dependendo da necessidade da empresa, a atuação pode envolver análise de resultados, indicadores financeiros e gerenciais, orçamento empresarial, projeções de caixa, análise de margens, planejamento financeiro, cenários e simulações, necessidade de capital de giro, avaliação de investimentos, estrutura de custos, endividamento, apoio na relação com bancos e investidores, participação em reuniões gerenciais e apoio ao empresário em decisões estratégicas.
O CFO passa a funcionar como um interlocutor financeiro da gestão.
Alguém preparado para olhar os números e perguntar: O que eles estão nos dizendo sobre o negócio?
BPO e CFO não são concorrentes
BPO Financeiro e CFO as a Service não são duas versões do mesmo serviço. Eles atuam em níveis diferentes.
De forma simplificada: o BPO ajuda a empresa a executar e organizar o financeiro. O CFO ajuda a empresa a interpretar o financeiro e tomar decisões.
Um produz e organiza informações fundamentais para a gestão. O outro utiliza essas e outras informações para analisar o negócio e apoiar decisões.
Por isso, em determinadas empresas, os dois serviços podem funcionar de maneira integrada.
A lógica passa a ser: Executar → Organizar → Controlar → Analisar → Planejar → Decidir.
Um exemplo simples
Imagine uma empresa que fatura R$ 500 mil por mês.
Saber quais clientes precisam pagar, quais fornecedores vencem na próxima semana e qual será o saldo bancário esperado é parte da gestão operacional financeira. Isso está muito próximo da atuação de um BPO.
Agora imagine que o empresário queira responder: “Se aumentarmos nosso faturamento para R$ 700 mil, quanto precisaremos de capital de giro?” “Precisaremos contratar?” “Qual será o impacto na margem?” “Nosso caixa suporta esse crescimento?” “É melhor crescer com recursos próprios ou buscar financiamento?”
Essas são questões diferentes. Aqui já estamos falando de gestão financeira estratégica. É território de CFO.
E perceba um detalhe importante: crescer pode exigir dinheiro antes de gerar dinheiro.
Uma empresa pode vender mais e, ainda assim, enfrentar dificuldades de caixa se não compreender seu ciclo financeiro. É justamente por isso que operação e estratégia precisam conversar.
E onde entra a contabilidade?
Existe ainda uma confusão frequente entre contabilidade, BPO Financeiro e CFO.
Os três possuem relação com os números da empresa, mas cumprem funções distintas.
A contabilidade registra e interpreta os fatos contábeis, atende obrigações legais e fiscais e produz demonstrações fundamentais para a empresa.
O BPO atua predominantemente na rotina financeira.
O CFO utiliza informações financeiras, contábeis, operacionais e estratégicas para apoiar a gestão.
Quando essas três estruturas trabalham de maneira integrada, a qualidade da informação tende a aumentar significativamente.
A contabilidade não deveria estar distante da gestão. E o financeiro não deveria existir isoladamente da contabilidade.
Para decidir melhor, é necessário conectar as informações.
Nem toda empresa precisa de um CFO
Assim como nem toda empresa precisa terceirizar seu financeiro.
A solução depende do problema.
Uma empresa com equipe financeira competente e processos organizados talvez não precise de BPO. Mas pode se beneficiar de uma atuação de CFO.
Outra empresa pode estar tão desorganizada operacionalmente que contratar apenas uma atuação estratégica produziria pouco resultado.
Antes de construir projeções sofisticadas, será necessário garantir que os dados de origem sejam confiáveis.
Há ainda empresas que precisam dos dois. E outras que precisam apenas reorganizar processos internos.
Por isso, na AVREMO, procuramos evitar uma lógica de produto pronto.
Primeiro entendemos a realidade. Depois definimos a solução.
Do operacional ao estratégico
Uma gestão financeira madura pode ser visualizada como uma evolução.
Primeiro, a empresa precisa registrar. Depois, precisa organizar. Em seguida, precisa controlar. Então passa a analisar. Depois consegue planejar. E finalmente utiliza tudo isso para decidir melhor.
Não existe estratégia financeira consistente sem informação confiável. E informação sem análise também possui valor limitado.
O desafio está em conectar as duas coisas.
Seu financeiro apenas movimenta dinheiro ou ajuda você a administrar a empresa?
Essa talvez seja a pergunta mais importante.
O financeiro não deveria existir apenas para garantir que contas sejam pagas. Ele deveria ajudar o empresário a compreender o negócio.
Quanto estamos gerando? Onde estamos perdendo? Quanto podemos investir? Quanto podemos crescer? Quais riscos estamos assumindo? O que acontecerá com nosso caixa nos próximos meses?
São essas respostas que transformam o financeiro de uma função administrativa em uma ferramenta de gestão.
Qual é o próximo passo da sua empresa?
Talvez sua empresa precise organizar sua rotina financeira. Talvez já tenha uma boa operação, mas ainda precise transformar números em informação gerencial. Ou talvez seja necessário integrar as duas coisas.
Na AVREMO, analisamos o momento da empresa para identificar a estrutura mais adequada, seja através do BPO Financeiro, do CFO as a Service ou da combinação das duas soluções.
Mais do que executar tarefas financeiras, queremos ajudar o empresário a construir informações melhores para tomar decisões melhores.
Se sua empresa precisa organizar o financeiro, aumentar a qualidade das informações ou ter apoio para decisões financeiras e estratégicas, estamos prontos para conversar.
A AVREMO está pronta para atendê-lo.
